A DCTFWeb permite que a empresa utilize as retenções de INSS do período de dezembro de forma antecipada na DCTFWeb Anual (13º). Essa opção é bem útil para empresas que costumam ter valores de retenção já no começo do mês.
Vamos ao passo a passo para vincular?
– Transmita o eSocial de 13º salário, inclusive o S-1299;
– Acesse a DCTFWeb e clique em Editar, vá em Créditos Vinculáveis > Deduções > Adiantamento de Retenção;
– O sistema apresenta duas possibilidades:
– Informar o total do adiantamento de retenção e vincular automaticamente;
– Informar o adiantamento por código de receita (segurado, patronal e etc);
– Na EFD REINF de Dezembro (entrega até 15/01) deve ser declarado o TOTAL de retenções do mês de dezembro, inclusive o antecipado.
– A DCTFWeb de Dezembro fará a dedução automática do adiantamento de retenção.
A DCTFWeb irá validar o valor declarado na antecipação feita no 13º com os seguintes critérios:
Exemplo 1:
– Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 15.000,00
– Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 20.000,00
– Valor que será usado automaticamente na DCTFWeb: R$ 5.000,00
Exemplo 2:
– Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 16.000,00
– Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 15.000,00
– O valor usado como antecipação é superior ao declarado na EFD Reinf, portanto, a DCTFWeb irá bloquear a transmissão e notificará a corrigir a EFD Reinf ou a DCTFWeb de 13º com os valores corretos de retenção.
Por isso é preciso muita atenção no preenchimento dessa informação, ok?
Fonte : Contadores.CNT
